エクセル学習総合サイト

１「定期預金」は、 「まず預金者が現金を一括で預け、満期がきたら一気に返す」というモデルである。

　「支払期日」は、手元に入るまたは出る現金が、「定期支払額」の「受取」または「支払」が一番最初のキャッシュフローとなる時には「期首」とし、それ以外の場合は「期末」とする。

　この「定期預金」の場合は、「期末」ベースで計算していく。

　下図は、金利が０％時のキャッシュフロー表である。

２　下図は、上記の表を棒グラフにして、より見易くしたものである。